Choisir un placement, c’est arbitrer entre trois choses qu’aucun produit ne réunit à la fois : le rendement, la sécurité et la disponibilité. Un livret est sûr et liquide, mais rapporte peu. Un ETF actions peut rapporter beaucoup plus sur vingt ans, mais il peut aussi perdre un tiers de sa valeur en quelques mois. Un PER réduit vos impôts aujourd’hui, mais bloque l’argent jusqu’à la retraite. Et par-dessus tout ça vient la fiscalité, qui a bougé en 2026 avec le passage de la flat tax à 31,4 %. Ce comparatif réunit les principaux placements accessibles aux particuliers sur une seule page, avec les chiffres en vigueur à la rentrée 2026, pour que vous puissiez les mettre côte à côte avant de décider.
Le grand tableau comparatif 2026
Le tableau ci-dessous résume l’essentiel. Les rendements des livrets sont fixés par les pouvoirs publics ; les autres sont indicatifs et ne préjugent pas de l’avenir.
| Placement | Rendement indicatif | Risque | Disponibilité | Fiscalité des gains |
|---|---|---|---|---|
| Livret A / LDDS | 1,7 % net (depuis le 1er août 2026) | Aucun | Immédiate | Exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux |
| LEP | 2,5 % net, sous conditions de revenus | Aucun | Immédiate | Exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux |
| Compte à terme | Taux fixé à la souscription, selon la durée et l’offre | Très faible | Bloqué jusqu’à l’échéance (sortie anticipée souvent pénalisée) | Flat tax de 31,4 % |
| Fonds euros (assurance-vie) | 2,63 % en moyenne en 2025, environ 2,9 % attendu en 2026 (non garanti) | Très faible | Quelques jours | Prélèvements sociaux de 17,2 %, impôt allégé après 8 ans |
| Assurance-vie en unités de compte | Variable selon les supports, non garanti | Moyen à élevé, perte en capital possible | Quelques jours (valeur variable) | Prélèvements sociaux de 17,2 %, impôt allégé après 8 ans |
| PEA (actions, ETF) | Variable, potentiel élevé sur longue durée | Élevé, perte en capital possible | Retrait possible, mais avant 5 ans il entraîne en principe la clôture | Exonéré d’impôt sur le revenu après 5 ans, prélèvements sociaux dus |
| Compte-titres ordinaire | Variable selon les titres | Élevé, perte en capital possible | Quelques jours | Flat tax de 31,4 % |
| SCPI | Taux de distribution moyen de 4,92 % en 2025 (ASPIM), non garanti | Moyen, perte en capital possible | Revente parfois lente, horizon conseillé de 8 ans ou plus | Revenus fonciers : barème de l’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux |
| PER | Dépend des supports choisis | Variable selon la gestion | Bloqué jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé | Versements déductibles du revenu imposable ; sortie fiscalisée, gains à 31,4 % |
Deux lectures rapides de ce tableau. D’abord, plus on monte en rendement potentiel, plus on accepte de risque ou d’immobilisation : il n’y a pas d’exception durable à cette règle. Ensuite, la fiscalité diffère énormément d’une enveloppe à l’autre. Un même gain de 1 000 € rapporte 1 000 € net sur un livret, mais 686 € sur un compte-titres soumis à la flat tax.
Les placements garantis
Livret A, LDDS et LEP
Les livrets réglementés sont le socle de toute épargne. Le Livret A (plafond 22 950 €) et le LDDS (plafond 12 000 €) rapportent 1,7 % net depuis le 1er août 2026, après 1,5 % de février à juillet. Le LEP, plafonné à 10 000 €, offre 2,5 % net mais n’est accessible qu’aux foyers sous un certain seuil de revenus. Aucun impôt, aucun prélèvement social, retrait possible à tout moment : c’est l’endroit naturel pour l’épargne de précaution. Notre comparatif Livret A, LDDS et LEP entre dans le détail de chacun.
Leur limite : sur le long terme, leur rendement couvre à peine l’inflation, parfois moins.
Les comptes à terme
Un compte à terme bloque une somme pendant une durée fixée à l’avance (de quelques mois à plusieurs années) en échange d’un taux connu dès le départ. Pas de mauvaise surprise, mais pas de souplesse non plus : sortir avant l’échéance fait souvent perdre tout ou partie des intérêts. Les intérêts sont soumis à la flat tax de 31,4 %, ce qui rend la comparaison avec un livret défiscalisé moins flatteuse qu’elle n’en a l’air. Les taux varient beaucoup d’une offre à l’autre et selon le contexte de taux : comparez toujours le rendement après impôt.
Le fonds euros
Logé dans une assurance-vie, le fonds euros garantit le capital (selon les conditions du contrat) et rapporte en général plus que les livrets : 2,63 % en moyenne en 2025, et autour de 2,9 % attendu pour 2026, une projection qui n’a rien d’une promesse. L’argent reste disponible en quelques jours. Les gains supportent 17,2 % de prélèvements sociaux, et l’impôt sur le revenu devient léger après huit ans grâce à l’abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple). Pour un panorama complet des solutions garanties, voir notre guide des placements sans risque.
Les placements à capital non garanti
Assurance-vie en unités de compte
Les unités de compte permettent d’investir, au sein de l’assurance-vie, sur des fonds actions, des ETF, des obligations ou de l’immobilier. On conserve la fiscalité avantageuse de l’enveloppe, y compris pour la transmission (abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les versements avant 70 ans), mais on accepte que la valeur fluctue et puisse baisser durablement. Attention aux frais, qui s’empilent : frais du contrat et frais des supports.
PEA et ETF
Le PEA est l’enveloppe phare pour investir en actions européennes et dans les nombreux ETF monde qui y sont éligibles. Plafond de versements : 150 000 € (225 000 € cumulés avec un PEA-PME). Après cinq ans, plus d’impôt sur le revenu sur les gains, seuls les prélèvements sociaux restent dus. C’est l’outil le plus efficace pour la partie long terme d’une épargne, à condition d’accepter les baisses parfois violentes des marchés.
Compte-titres ordinaire
Le compte-titres n’a ni plafond ni restriction géographique : on peut y acheter des actions du monde entier, des obligations, des ETF non éligibles au PEA. En contrepartie, aucun avantage fiscal : dividendes et plus-values sont soumis à la flat tax de 31,4 % (12,8 % d’impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux). Il sert surtout de complément, une fois le PEA bien rempli ou pour des investissements qu’on ne peut pas y loger.
SCPI
Les SCPI donnent accès à l’immobilier locatif (bureaux, commerces, santé, logistique, résidentiel) avec des tickets d’entrée accessibles. Leur taux de distribution moyen a atteint 4,92 % en 2025 selon l’ASPIM. Mais les frais de souscription, souvent proches de 10 %, imposent de rester au moins huit ans pour les amortir, la revente des parts peut prendre du temps, et le prix des parts peut baisser. Les revenus perçus en direct sont imposés comme des revenus fonciers, ce qui pèse lourd pour les contribuables fortement imposés.
PER
Le plan d’épargne retraite est d’abord un outil fiscal. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond qui correspond généralement à 10 % des revenus professionnels. L’économie d’impôt dépend donc de votre tranche marginale. En échange, l’argent est bloqué jusqu’à la retraite, sauf cas prévus par la loi comme l’achat de la résidence principale, et la sortie est imposée. Les gains sont soumis à la flat tax de 31,4 %. Pour un foyer peu imposé, le PER est rarement le meilleur choix.
L’essentiel à retenir Aucun placement n’est à la fois rentable, sûr et disponible. Les livrets et le fonds euros protègent le capital, les actions (PEA, compte-titres, unités de compte) et les SCPI visent plus de rendement avec un risque réel de perte. Depuis 2026, la flat tax est passée à 31,4 %, mais l’assurance-vie reste à 17,2 % de prélèvements sociaux : le choix de l’enveloppe compte autant que celui du support.
La fiscalité 2026 en un coup d’œil
Le budget 2026 a relevé la CSG sur une partie des revenus du capital. Résultat : la flat tax, ou prélèvement forfaitaire unique, passe de 30 % à 31,4 %. Elle se décompose en 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux.
| Revenus concernés | Prélèvements sociaux 2026 | Taux global si flat tax |
|---|---|---|
| Dividendes, plus-values d’actions, intérêts de comptes à terme, PER, épargne salariale | 18,6 % | 31,4 % |
| Assurance-vie, PEL et CEL | 17,2 % | Selon les règles propres à chaque produit |
| Revenus fonciers (dont SCPI détenues en direct), plus-values immobilières | 17,2 % | Barème de l’impôt + prélèvements sociaux |
| Livret A, LDDS, LEP | Aucun | Aucun impôt |
Concrètement, la hausse avantage relativement l’assurance-vie et l’immobilier, restés à 17,2 %, par rapport au compte-titres. Elle ne change rien pour les livrets réglementés, toujours totalement exonérés.
Comment utiliser ce comparatif
Un comparatif ne dit pas quoi faire, il aide à éliminer. La méthode la plus simple consiste à partir de votre horizon :
Moins de deux ans : livrets, LEP, comptes à terme, éventuellement fonds euros. Rien qui puisse baisser au moment où vous aurez besoin de l’argent. Notre guide pour placer son argent à court terme détaille ces options.
Entre deux et huit ans : assurance-vie, avec une part de fonds euros qui diminue à mesure que l’horizon s’allonge, et une part d’unités de compte qui augmente.
Au-delà de huit ans : PEA en ETF monde, assurance-vie dynamique, éventuellement une poche de SCPI, et un PER si vous êtes bien imposé.
Le montant change aussi la donne. Pour des exemples de répartition concrets selon trois profils, consultez nos guides pour placer 1 000 euros, 10 000 euros ou 50 000 euros. Et pour comprendre en profondeur le fonctionnement de chaque placement, le site Mon Investissement propose des fiches pédagogiques détaillées.
Questions fréquentes
Quel est le placement le plus rentable en 2026 ?
Sur longue durée, les actions (via un PEA, un compte-titres ou des unités de compte) ont le potentiel le plus élevé, mais avec un risque de perte réel. Parmi les placements garantis, le LEP à 2,5 % net arrive en tête pour ceux qui y ont droit, devant le fonds euros et le Livret A.
Quel placement est totalement sans risque ?
Le Livret A, le LDDS et le LEP : capital garanti, disponibilité immédiate, aucune fiscalité. Le fonds euros et les comptes à terme présentent un risque très faible, avec quelques contraintes de disponibilité ou de fiscalité.
La hausse de la flat tax à 31,4 % concerne-t-elle l’assurance-vie ?
Non. Les gains d’assurance-vie restent soumis à 17,2 % de prélèvements sociaux, comme les PEL, les CEL et les revenus fonciers. La hausse touche les dividendes, les plus-values d’actions, les intérêts des comptes à terme, le PER et l’épargne salariale.
PEA ou assurance-vie : lequel choisir ?
Les deux sont complémentaires. Le PEA est plus efficace pour investir en actions sur le long terme, l’assurance-vie plus souple pour mêler sécurité et performance, et bien plus avantageuse pour transmettre un capital.